◆ 会 計 経 理 内 部 監 査 状 況 ◆

内部監査の実施状況について

(平成24年3月31日現在)

東京労働局

監査対象官署名

監査実施日

主な監査項目

監査結果の概要

講ずる措置

局内各部室

平成23年6月20日から

7月15日にかけて実施

(前期監査)

・会計経理事務に関する事項

・管理事務に関する事項

・超過勤務に関する事項

・その他

 概ね適正に事務処理等がされていたが「旅費関係」、「超過勤務関係」において、旅行命令簿・超過勤務命令簿等の確認漏れ、記載誤りが見受けられた。

 担当者に対する適切な知識の付与と日々の点検・照合を図り、複数名による点検を進める。

 また、不適切な事務処理については、発生原因の究明の他、是正措置及び再発防止策について所属から報告を受け確認した。

局内各部室

 平成23年11月7日から

11月28日にかけて実施

(後期監査)

・会計経理事務に関する事項

・管理事務に関する事項

・超過勤務に関する事項

・その他

概ね適正に事務処理等がされていたが前期監査に引続き「旅費関係」において、旅行命令簿等の記載誤りが見受けられた。

・旅行命令簿の命令日の記載が誤っていたもの等  

 日常における事務処理の確認を再徹底する。

 また、不適切な事務処理については、発生原因の究明の他、是正措置及び再発防止策について所属から報告を受け確認した。

中央労働基準監督署

他 17署

平成23年6月20日から

7月15日にかけて実施

(前期監査)

・会計経理事務に関する事項

・管理事務に関する事項

・超過勤務に関する事項

・その他

 全体を通じ、担当者の法令・要領等の理解不足や確認漏れによる初歩的な間違いが散見された。特に「旅費関係」、「物品管理関係」、「超過勤務関係」に対する指示・指摘事項が見受けられた。

・小切手受払簿において不在者の検印が後日押印されていたもの

・超過勤務命令簿に誤った監督者印が押印されていたもの等

 総務及び会計事務関係の担当者研修・会議などの機会を通じて、適切な知識の付与を図ると共に、単純な処理誤りのないよう点検・照合の徹底を図る。

 また、不適切な事務処理については、発生原因の究明の他、是正措置及び再発防止策について所属から報告を受け確認した。

 

中央労働基準監督署

他 17署

平成23年11月7日から

11月28日にかけて実施(後期監査)

・会計経理事務に関する事項

・管理事務に関する事項

・超過勤務に関する事項

・その他

 前期監査に引続き、「旅費関係」、「物品管理関係」、「超過勤務関係」において指摘事項が見受けられた。

 内容については、記載誤り、記載漏れ、押印誤りが多く、このような単純な誤りが大半を占めていた。

・現金出納簿において代理官の代理開始及び代理終始の記載が漏れていたもの

・物品管理簿において管理換年月日の記載に誤りがあったもの等

 各所属に対し同様の指摘が発生しないよう指摘事項の総括を通知し注意喚起を図り、日常における事務処理の確認を再徹底する。

 また、不適切な事務処理については、発生原因の究明の他、是正措置及び再発防止策について所属から報告を受け確認した。

 

飯田橋公共職業安定所

他 16所
 

平成23年6月20日から

7月15日にかけて実施

(前期監査)

・会計経理事務に関する事項

・管理事務に関する事項

・超過勤務に関する事項

・その他

 全体を通じ、担当者の法令・要領等の理解不足や確認漏れによる初歩的な間違いが散見された。特に「旅費関係」、「物品管理関係」、「超過勤務関係」に対する指示・指摘事項が見受けられた。

・旅行命令簿と出張伺の整合性がとれていなかったもの

・物品管理簿と供用整理簿の数量が相違していたもの等

 

 総務及び会計事務関係の担当者研修・会議などの機会を通じて、適切な知識の付与を図ると共に、単純な処理誤りのないよう点検・照合の徹底を図る。

 また、不適切な事務処理については、発生原因の究明の他、是正措置及び再発防止策について所属から報告を受け確認した。

飯田橋公共職業安定所

他 16所

平成23年11月7日から

11月28日にかけて実施

(後期監査)

・会計経理事務に関する事項

・管理事務に関する事項

・超過勤務に関する事項

・その他

 前期監査に引続き、「旅費関係」、「物品管理関係」、「超過勤務関係」において指摘事項が見受けられた。

  内容については、記載誤り、記載漏れ、押印誤りが多く、このような単純な誤りが大半を占めていた。

・旅行命令簿において、旅行命令日が誤っていたもの

・超過勤務実施伺と超過勤務命令簿の命令者が相違しているもの等

 

 各所属に対し同様の指摘が発生しないよう指摘事項の総括を通知し注意喚起を図り、日常における事務処理の確認を再徹底する。

 また、不適切な事務処理については、発生原因の究明の他、是正措置及び再発防止策について所属から報告を受け確認した。

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